8 (800) 775-07-33 Звонок бесплатный

Почему не сходится баланс в 1С:Бухгалтерия 3.0

Давайте попробуем разобраться в причинах того, почему может не сходится бухгалтерский баланс в программе 1С Бухгалтерия 8 ред. 3.0. Баланс находится в закладке «Отчеты» — «Регламентированная отчетность». Для малого коммерческого предприятия это «Бухгалтерская отчетность (упрощенная)», для остальных — «Бухгалтерская отчетность (с 2011 года)». Итак, с чего же начинать проверку и на что обратить внимание, если актив и пассив баланса не идут?

1.В первую очередь формируется оборотно-сальдовая ведомость в целом по организации. Обязательно обращаем внимание на конечное сальдо по счету 000, который применяется ТОЛЬКО для ввода начальных остатков. По принципу двойной записи сальдо по дебету и кредиту должны быть равны. Если начальные остатки переносились из других конфигураций 1С, необходимо внимательнейшим образом сверить оборотно-сальдовую ведомость в прежней и новой базе и выявить расхождения, вполне может быть что какие-то документы ввода остатка не проведены. В случае, когда вы восстанавливаете бухучет и ввели все данные по остаткам на предприятии, которые у вас есть, то разница между пассивом и активом можно отнести на счет 84 в корреспонденции с 000, используя документ «Операция, введенная вручную». точно так нельзя применять счет 000 в текущих операциях (н-р, приходовать излишки ТМЦ на складе в корреспонденции с данным счетом).

2. Когда выполнены все регламентные операции на конец года (закрытие месяца, реформация баланса), на счетах 25 и 26 не может быть конечного сальдо, на 20м счете могут быть некоторые остатки (н-р, при длительном производственном цикле продукции. 90е счета тоже должны быть закрыты. сделана реформация баланса, то есть закрыт счет 99 и финансовый результат отнесен на 84 счет.

3. Очень часто встречается следующая ошибка — добавление своих счетов и субсчетов. Тут можно открыть план счетов, для новых счетов НЕ ДОЛЖНА быть видна желтая точка рядом с синей буквой Т. Изменение плана счетов крайне нежелательно, потому что при добавлении счета или субсчета (почти в 99% случаев) в бухгалтерскую отчетность остаток по этому счету не попадет, и актив баланса не будет равен пассиву

WhatsApp chat